近期，专门针对财务人员的诈骗频频出现，已连续发生多起财务人员被骗案件发生。

犯罪分子诈骗手法是：

潜入“会计考试群”等一些专业工作QQ群，通过木马病毒，从公司会计的好友中辨别老板、出纳等人员QQ，并窃取其通话信息或财务交接信息后，趁机发出精准的“转账指令”。

警官分析：

冒充领导实施诈骗案件中，犯罪嫌疑人利用部分单位财务管理制度漏洞，尤其是一些私营公司财务管理比较混乱，资金转账没有严格按照财务管理制度进行，会计或出纳基本上是接到老板一个电话或一条短信就实施转账，不严格履行签批手续，给诈骗分子冒充领导下达转账指令提供了机会。

警官分析

第一步：

犯罪分子通过互联网及黑客手段，获取各类公司的业务范畴、人员结构、联系方式等信息。随后，对信息进行筛选，并确定作案目标。

第二步：

犯罪分子注册一个微信或QQ，并将头像、名称设定为公司老板，备注信息设为该公司业务内容。随后，添加该公司财务人员为好友。这种手段隐蔽性非常强、成功几率非常大。不难想象，突然有一天，自己微信收到一个好友申请，头像和备注都是你有一段时间没有联系的好友，告诉你换了手机号，你除了惊喜外很难想到去核实对方的身份。

第三步：

犯罪分子通过微信或QQ与公司财务人员聊天，以表扬工作、暗示提拔等各种策略性语言，获取财务人员信任，并在聊天过程中诱骗财务人员向其汇报公司财务情况，为下一步设定合理转账金额作准备。

第四步：

犯罪分子编造签订合同、人在外地等理由，要求财务人员向其提供银行账户转款，从而完成诈骗。

如何防范

【注意信息安全】

公司全体员工一定不要向陌生的QQ和微信好友泄露本公司人员名单及通讯方式，避免被犯罪分子利用。

【注重日常规范】

公司负责人在日常工作中，如需财务人员转款时，一定不要使用QQ和微信，而应该当面告知或电话告知，切勿养成习惯性大意心理。

【履行财务制度】

公司会计、出纳等财务人员，在工作中涉及通过QQ、电子邮件、微信等方式接到上级指令或公司同事代为传达，要求转款时，应当严格履行财务审批制度，当面核实、签字审批，切实避免上当受骗。